Chi phí thành lập doanh nghiệp bao gồm những gì? Phải đóng những loại thuế nào? Cùng rất nhiều các câu hỏi khác liên quan đến chi phí thành lập công ty. Sau đây, Nam Việt Luật tư vấn chi phí thành lập công ty cần có để giúp bạn hiểu rõ chi phí ban đầu vận hành doanh nghiệp. Từ đó dự toán chi phí mở lập công ty hợp lý, hiệu quả. Dưới đây là một số thông tin tư vấn giúp bạn hiểu chi phí thành lập doanh nghiệp hết bao nhiêu tiền.
Chi phí thành lập doanh nghiệp tự thực hiện bao gồm những gì?
- Chi phí nộp hồ sơ đăng ký thành lập doanh nghiệp tại phòng đăng ký kinh doanh Sở Kế hoạch và Đầu tư: 100.000đ
- Chi phí đăng ký dịch vụ chuyển phát giấy chứng nhận từ cơ quan cấp phép tùy khoảng cách địa lý: Từ 30.000đ
- Chi phí khắc dấu tròn công ty: 450.000đ;
- Chi phí đặt bảng hiệu công ty: 220.000đ; (chất liệu mica, kích thước 25×35)
- Chi phí mua chữ ký số nộp tờ khai thuế. Giá tùy thuộc vào thời hạn. Gói 1 năm: 1.530.000đ
- Chi phí nộp ký quỹ tài khoản ngân hàng thông thường: 1.000.000đ
- Chi phí sử dụng hóa đơn điện tử: Từ 500.000đ tùy số lượng hóa đơn.
=>TỔNG CỘNG CHI PHÍ TỰ THỰC HIỆN: 3.730.000đ
Tư vấn thành lập công ty (24/7): 078222 2229 – 0778000555
Tư vấn thành lập công ty giá rẻ trọn gói tại Nam Việt Luật
1. Tư vấn thành lập công ty giá rẻ Gói 1 (Cơ Bản): 1.400.000đ
- Tư vấn thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp
- Công bố nội dung đăng ký thành lập doanh nghiệp
- Khắc con dấu tròn công ty
- Hồ sơ lưu nội bộ doanh nghiệp gồm: Điều lệ Công ty, Danh sách thành viên/Cổ đông
- Hướng dẫn mở Tài khoản ngân hàng: MB, ACB, Vietcombank…
2. Tư vấn thành lập doanh nghiệp Gói 2 (Trung Bình): 1.990.000đ
- Tư vấn thủ tục cấp cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp
- Công bố nội dung đăng ký thành lập doanh nghiệp
- Khắc con dấu tròn công ty
- Hồ sơ lưu nội bộ doanh nghiệp gồm: Điều lệ Công ty, Danh sách thành viên/Cổ đông
- Hướng dẫn mở Tài khoản ngân hàng: MB, ACB, Vietcombank…
- Thủ tục khai thuế ban đầu tại chi cục thuế Quận/Huyện
3. Tư vấn thành lập công ty Gói 3 (Đầy đủ): 3.990.000đ
- Tư vấn thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp
- Công bố nội dung đăng ký thành lập doanh nghiệp
- Khắc con dấu tròn công ty
- Hồ sơ lưu nội bộ doanh nghiệp gồm: Điều lệ Công ty, Danh sách thành viên/Cổ đông
- Hướng dẫn mở Tài khoản ngân hàng: MB, ACB, Vietcombank…
- Thủ tục khai thuế ban đầu tại chi cục thuế Quận/Huyện
- Thủ tục thông báo phát hành sử dụng hóa đơn
- Đăng ký mua chữ ký số khai thuế 01 năm
- Đăng ký mua hóa đơn điện tử 300 số
- Khắc con Dấu chức danh giám đốc (01 dấu)
- Đặt bảng hiệu (25×35) treo tại trụ sở doanh nghiệp để cơ quan thuế tiến hành xác minh
4. Tư vấn thành lập công ty trọn gói (Gói 4): 4.990.000đ
- Tư vấn thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp
- Công bố nội dung đăng ký thành lập doanh nghiệp
- Khắc con dấu tròn công ty
- Hồ sơ lưu nội bộ doanh nghiệp gồm: Điều lệ Công ty, Danh sách thành viên/Cổ đông
- Hướng dẫn mở Tài khoản ngân hàng: MB, ACB, Vietcombank
- Thủ tục khai thuế ban đầu tại chi cục thuế Quận/Huyện
- Thủ tục thông báo phát hành sử dụng hóa đơn
- Đăng ký mua chữ ký số khai thuế 03 năm
- Đăng ký mua hóa đơn điện tử 500 số
- Khắc con Dấu chức danh giám đốc (01 dấu)
- Đặt bảng hiệu (25×35) treo tại trụ sở doanh nghiệp để cơ quan thuế tiến hành xác minh
Tư vấn thành lập công ty (24/7): 078222 2229 – 0778000555
2. Bảng giá tư vấn thành lập chi nhánh, Văn phòng đại diện, Địa điểm kinh doanh
- Thành lập chi nhánh công ty: 1.000.000đ
- Thành lập văn phòng đại diện: 1.000.000đ
- Thành lập địa điểm kinh doanh (Kho, cửa hàng): 1.000.000đ
Tư vấn những loại thuế nào sau khi thành lập doanh nghiệp?
Thứ nhất, đóng thuế môn bài
| STT | Vốn điều lệ đăng ký (VNĐ) | Thuế môn bài cả năm (VNĐ) | Thuế môn bài nửa năm (VNĐ) |
| 1 | Trên 10 tỷ VNĐ | 3,000,000 | 1,500,000 |
| 2 | Từ 10 tỷ VNĐ trở xuống | 2,000,000 | 1,000,000 |
- Nếu giấy phép kinh doanh được cấp vào khoảng thời gian từ 01/01 đến 30/06 thì công ty phải đóng mức thuế môn bài cả năm.
- Nếu giấy phép kinh doanh được cấp vào khoảng thời gian từ 01/07 đến 31/12 thì công ty phải đóng mức thuế môn bài nửa năm.
Nghĩa là:
- Công ty thành lập trong khoảng thời gian từ ngày 01/01 đến ngày 30/6 thì phải nộp 100% mức thuế môn bài theo quy định ở bảng trên.
- Công ty thành lập trong khoảng thời gian từ ngày 01/07 đến ngày 31/12 thì phải nộp 50% mức thuế môn bài ở bảng trên.
(Để hiểu hơn về vốn điều lệ mời các bạn tham khảo bài Vốn điều lệ là gì?)
Thứ 2, đóng Thuế giá trị gia tăng (Thuế GTGT)
Mức thuế này đóng dựa vào doanh thu hàng hóa dịch vụ bán ra xuất từ hóa đơn đỏ, và lượng doanh thu hàng hóa dịch vụ của hóa đơn đỏ mua vào của công ty.
Ví dụ: Doanh nghiệp bạn kinh doanh thương mại văn phòng phẩm. Xác định tiền thuế phải đóng trong quý 1 như sau:
- Tổng giá trị hàng hóa dịch vụ mua vào thể hiện trên hóa đơn đỏ bạn mua vào từ nhà cung cấp là 55 triệu (Hàng hóa mua vào chưa VAT là 50 triệu, trong đó có VAT là 10% tương đương 5 triệu đồng).
- Tổng giá trị hàng hóa dịch vụ bán ra thể hiện trên hóa đơn đỏ bạn xuất cho khách hàng là là 110 triệu (Hàng hóa bán ra chưa VAT là 100 triệu, trong đó có VAT là 10% tương đương 10 triệu đồng).
===> Tổng số tiền VAT phải đóng cho cơ quan thuế là: 10 triệu – 5 triệu = 5 triệu đồng.
Do vậy các doanh nghiệp khi kinh doanh họ sẽ phải cân đối chi phí đầu ra đầu vào để tính toán hợp lý số tiền đóng thuế VAT. Tuy nhiên nếu doanh nghiệp của bạn sử dụng hóa đơn trực tiếp hoặc hóa đơn thông thường thì không phải nộp.
Để biết về doanh nghiệp mình có thuộc đối tượng chịu thuế Giá trị gia tăng hay không, và mức đóng thuế là bao nhiêu, các bạn vui lòng tham khảo tại Luật thuế giá trị gia tăng mới nhất.
Thứ 3, đóng thuế thu nhập doanh nghiệp
Thuế thu nhập doanh nghiệp đóng khi kết thúc năm tài chính mà doanh nghiệp kinh doanh có lãi. Loại thuế này doanh nghiệp của bạn cần kê khai và nộp theo từng quý, tới cuối năm sẽ nộp quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp năm với mức 20 – 25%. Loại thuế này nộp trên số chênh lệch sau khi lấy doanh thu bán hàng cung ứng dịch vụ trừ đi cho các khoản chi phí có giấy tờ hợp lệ hay còn gọi là doanh thu thuần. Nếu doanh thu thuần nhỏ hơn 0 tức doanh nghiệp bị lỗ thì sẽ không phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp.
Để nắm rõ về mức thuế thu nhập doanh nghiệp cụ thể của doanh nghiệp mình cần phải nộp là bao nhiêu, các bạn vui lòng tham khảo Luật thuế thu nhập doanh nghiệp mới nhất.
Thứ 4, đóng thuế bảo vệ môi trường (nếu có)
- Đây là phí để sử dụng mục đích cải tạo môi trường, xử lý chất thải nơi doanh nghiệp hoạt động. (Nếu doanh nghiệp không kinh doanh ảnh hưởng tới môi trường thì không cần nộp).
Thứ 5, đóng thuế xuất nhập khẩu (nếu phát sinh hoạt động xuất nhập khẩu)
- Chỉ phải nộp khi doanh nghiệp của bạn hoạt động có liên quan tới lĩnh vực xuất nhập khẩu.
Thứ 6, đóng thuế sử dụng đất (phát sinh khi doanh nghiệp thuê đất của nhà nước)
Hàng năm công ty bạn phải đóng những khoản thuế sử dụng đất cho nhà nước theo mức thuế được ban hành. Ngoài các loại thuế cơ bản trên thì tùy thuộc vào từng lọai hình kinh doanh mà doanh nghiệp còn phải đóng thêm các loại thuế như: thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên. Bảng chi phí thành lập công ty trên chưa bao gồm lệ phí môn bài theo mức vốn điều lệ đăng ký, chưa bao gồm ký quỹ ngân hàng 1 triệu). Ngoài ra, dự toán chi phí thành lập doanh nghiệp bao gồm những chi phí sau khi đăng ký kinh doanh mở công ty thành công như:
- Chi phí trang thiết bị cho một văn phòng
- Chi phí tiếp thị, chạy quảng cáo
- Chi phí máy móc thiết bị sản xuất
- Chi phí nhân công, sử dụng nguồn lao động,…
Nếu bạn là doanh nghiệp nhỏ không đủ chi phí thuê một kế toán viên để làm sổ sách và báo cáo thuế hàng tháng thì hãy liên hệ Nam Việt Luật để được cung cấp tư vấn báo cáo thuế với mức chi phí từ 500.000 đ/Tháng giúp bạn tiết kiệm chi phí thành lập công ty hiệu quả.
Thủ tục thành lập công ty cần làm những gì?
- Bước 1: Chuẩn bị đầy đủ các thông tin cần thiết và tiến hành soạn thảo hồ sơ thành lập công ty theo quy định của pháp luật.
- Bước 2: Nộp hồ sơ đăng ký thành lập doanh nghiệp online qua cổng thông tin quốc gia
- Bước 3: Sau khi nhận được biên nhận hồ sơ hợp lệ thì tiến hành nộp hồ sơ bản gốc tại Phòng đăng ký kinh doanh thuộc Sở Kế hoạch – Đầu tư tỉnh, thành phố. Trong trường hợp nhận được thông báo hồ sơ không hợp lệ thì tiến hành sửa chữa, bổ sung hồ sơ cho hoàn thiện và nộp lại.
- Bước 4: Nhận kết quả là Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.
Các công việc cần thực hiện sau khi thành lập công ty
- Đăng bố cáo thành lập doanh nghiệp trên cổng thông tin quốc gia trong vòng 30 ngày sau khi nhận Giấp phép Kinh doanh.
- Khắc con dấu tròn và đăng ký mẫu con dấu
- Làm bảng hiệu và treo tại trụ sở công ty
- Mở tài khoản ngân hàng. Nộp thông báo sử dụng số tài khoản ngân hàng lên Sở Kế hoạch và Đầu tư
- Đăng ký chữ ký số để Đăng ký nộp thuế điện tử và nộp thuế môn bài
- Làm thủ tục khai thuế ban đầu tại chi cục thuế quận/ huyện nơi công ty đặt trụ sở chính
- Mua hóa đơn điện tử, Nộp thông báo phát hành hóa đơn điện tử và chờ chấp thuận từ cơ quan thuế.
- Lập sổ sách kế toán, báo cáo thuế định kỳ cho doanh nghiệp.
Hạch toán chi phí thành lập doanh nghiệp
Theo Thông tư 45/20113/TT-BTC của Bộ tài chính về hướng dẫn việc quản lý chi phí thành lập doanh nghiệp, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định. Tại Khoản 3, Điều 3 quy định cụ thể: Chi phí của việc thành lập doanh nghiệp gồm có: “…Chi phí đào tạo nhân viên; Chi phí quảng cáo; Chi phí cho học phí, di chuyển; Chi phí cho việc mua và sử dụng các tài liệu kỹ thuật, bằng sáng chế, cấp giấy phép và chuyển giao công nghệ, thương hiệu, lợi thế thương mại,… là một loại tài sản vô hình được tính vào chi phí kinh doanh khi không quá 3 năm theo quy định của thuế TNDN”.
Tại Khoản 1, Điều 6 Thông tư 119/2014/TT-BTC của Bộ Tài chính có quy định rõ: “Ngoài các khoản chi phí thành lập doanh nghiệp không được trừ nêu tại khoản 2 Điều này, doanh nghiệp được trừ mọi khoản chi phí nếu đáp ứng các điều kiện sau”:
- Các khoản chi phí phát sinh thực tế có liên quan tới hoạt động sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp;
- Các khoản chi phí có hóa đơn, chứng từ hợp pháp của doanh nghiệp theo quy định của pháp luật;
Trên đây là những thông tin cơ bản được về chi phí thành lập doanh nghiệp bao gồm những gì? Và đóng những loại thuế nào sau khi thành lập công ty. Nhưng đó chỉ là những chi phí mở công ty nếu như bạn tự đi thực hiện thủ tục thành lập công ty. Để tránh mất thời gian bạn có thể thuê tư vấn thành lập công ty để tiết kiệm tối đa thời gian và chi phí.
Những lưu ý khi thành lập công ty
- Sau khi xác định chi phí mở công ty, doanh nghiệp cũng cần lưu ý một số thông tin cần thiết trước khi tiến hành đăng ký kinh doanh
Lựa chọn tên công ty
- Tên công ty không được trùng hoặc gây nhầm lẫn với tên của doanh nghiệp đã đăng ký trước trên Cơ sở dữ liệu quốc gia.
- Tên doanh nghiệp phải viết được bằng tiếng Việt, có thể kèm theo chữ số và ký hiệu, phải phát âm được và có ít nhất hai thành tố: “Loại hình doanh nghiệp + Tên riêng”
Lựa chọn ngành nghề kinh doanh
- Theo quy định, doanh nghiệp có quyền kinh doanh bất cứ ngành nghề nào pháp luật không cấm và cần đăng ký với cơ quan Đăng ký kinh doanh trước khi hoạt động.
- Trước khi thành lập, cần lưu ý xem ngành nghề mình dự định kinh doanh có thuộc danh sách ngành bị cấm hay kinh doanh có điều kiện hay không để thực hiện quá trình kinh doanh đúng quy định của pháp luật.
Lựa chọn vốn điều lệ
- Vốn điều lệ là số vốn do các thành viên, cổ đông góp hoặc cam kết góp trong vòng 90 ngày. Pháp luật không quy định cần phải chứng minh về vốn khi thành lập doanh nghiệp. Trừ trường hợp ngành nghề đăng ký của công ty yêu cầu vốn pháp định thì vốn điều lệ không được thấp hơn mức vốn pháp định này.
- Vốn điều lệ sẽ ảnh hưởng đến mức thuế môn bài phải nộp hàng năm của doanh nghiệp, đồng thời là yếu tố xem xét khi các bên đối tác của bạn tham khảo hợp tác.
Lựa chọn người đại diện theo pháp luật
- Khi đăng ký thành lập doanh nghiệp cần có thông tin cá nhân của người đại diện theo pháp luật kèm theo chức danh ( giám đốc/ tổng giám đốc, chủ tịch công ty, chủ tịch HĐQT). Trường hợp người đại diện theo pháp luật là người được doanh nghiệp thuê thì cần cung cấp thêm hợp đồng lao động và quyết định bổ nhiệm.
Lựa chọn trụ trở công ty
- Địa chỉ trụ sở công ty được xác định gồm: 4 cấp: “Số nhà kèm tên đường + tên phường/ xã/ thị trấn + tên quận/ huyện/ thị xã/TP thuộc tỉnh + TP trung ương/ tỉnh”
- Nếu nơi đặt trụ sở chưa có số nhà hoặc chưa có tên đường thì phải có xác nhận của địa phương là địa chỉ đó chưa có số nhà, tên đường nộp kèm theo hồ sơ đăng ký kinh doanh.
- Nếu địa chỉ dự định thuê làm trụ sở văn phòng trong tòa nhà/ nhà chung cư, bạn nên kiểm tra xem giấy tờ căn hộ đó có chức năng thương mại/ làm văn phòng hay không trước khi tiến hành ký hợp đồng thuê.
Lựa chọn loại hình công ty
- Theo luật doanh nghiệp hiện nay, có 5 loại hình công ty doanh nghiệp có thể lựa chọn: Công ty TNHH một thành viên; Công ty TNHH hai thành viên trở lên; Công ty cổ phần; Doanh nghiệp tư nhân; công ty hợp danh. Mỗi loại hình doanh nghiệp có những ưu nhược điểm riêng và việc lựa chọn loại hình doanh nghiệp nào tùy vào nhu cầu của từng nhà đầu tư tại từng thời điểm.
Trên đây là một số thông tin về chi phí thành lập công ty, trong quá trình thực hiện để tiết kiệm chi phí và tránh mất thời gian bạn có thể thuê tư vấn thành lập doanh nghiệp tại Nam Việt Luật để các chuyên gia pháp lý hỗ trợ tốt nhất tiết kiệm chi phí thành lập doanh nghiệp nhé!
NVL Legal Team – Đội ngũ chuyên gia pháp lý biên tập bài viết trên website namvietluat.vn với tinh thần cố gắng biên tập bài viết dựa trên các quy định có hiệu lực tại thời điểm đăng tải nhằm giúp độc giả có thể tiếp cận, tham khảo thông tin cơ bản. Tuy nhiên quy định pháp luật thường xuyên thay đổi, bài viết không tránh khỏi việc cập nhật không kịp thời, do đó thông tin chỉ có giá trị tham khảo, không phải là tuyên bố chính thức để làm căn cứ cho bất kỳ mục đích áp dụng trong thực tế. Nếu cần thông tin chính xác, vui lòng liên hệ chúng tôi để được hỗ trợ giải đáp.
